L’AVS (Assurance-Vieillesse et Survivants) est l’assurance sociale la plus importante de la Suisse. Elle protège contre les pertes financières à la retraite et en cas de décès dans la famille. Elle constitue le 1er pilier du système de prévoyance vieillesse à 3 piliers.
Qu’est-ce que l’AVS ?
Comment fonctionne l’AVS ?
L’AVS fonctionne selon le principe de la répartition : les personnes actives d’aujourd’hui financent les rentes des retraités actuels. L’argent n’est pas épargné, mais versé au fur et à mesure.
En d’autres termes : celles et ceux qui travaillent paient pour les retraités.
Qui cotise à l’AVS ?
L’AVS est obligatoire pour tout le monde – que l’on travaille ou non. Parmi les personnes actives, on distingue les salarié·e·s et les indépendant·e·s. Pour les salarié·e·s, un pourcentage est directement déduit du salaire et les employeurs paient la même part (soit 4,35 % chacun). Les indépendant·e·s assument l’intégralité de leurs cotisations eux-mêmes. Le montant varie et n’est pas identique à celui des salarié·e·s. De plus, la Confédération participe également au financement de l’AVS.
L’obligation de cotiser commence le 1er janvier suivant le 17e anniversaire pour les personnes actives, et le 1er janvier après l’âge de 20 ans pour les personnes sans activité lucrative.
Qui reçoit de l’argent de l’AVS ?
L’AVS verse des rentes aux personnes retraitées ainsi qu’aux survivants. Il s’agit des rentes de vieillesse pour les retraités, des rentes de veuves et de veufs après le décès du conjoint et des rentes d’orphelins pour les enfants ayant perdu un parent.
À partir de quand l’AVS est-elle versée ?
Le versement de la rente AVS est flexible : il peut commencer au plus tôt deux ans avant et au plus tard cinq ans après l’âge ordinaire de la retraite. Un versement anticipé entraîne des réductions. En revanche, un report du versement donne droit à des suppléments permanents.
Comment le montant de la rente est-il calculé ?
Le montant de la rente AVS dépend de plusieurs facteurs. Les principaux sont le nombre d’années de cotisations et le revenu moyen durant cette période. De plus, des bonifications pour tâches éducatives ou d’assistance sont prises en compte si une personne s’est occupée d’enfants ou de proches. L’AVS connaît une rente minimale et une rente maximale. Le montant dépend de la durée de cotisation et du revenu moyen durant cette période. Pour les couples mariés, une règle spéciale s’applique : leurs deux rentes réunies ne peuvent pas dépasser 150 % de la rente maximale d’une personne seule – c’est ce qu’on appelle le plafonnement.
Quand y a-t-il des réductions ?
Pour les rentes de vieillesse, la durée complète de cotisation est de 44 ans. Cela donne droit à une rente complète. Pour chaque année manquante, la rente est réduite de 1/44, ce qui correspond à environ 2,3 %. Les personnes qui n’ont pas de revenu durant une année (par ex. pendant les études ou un long séjour à l’étranger) doivent s’annoncer elles-mêmes à l’AVS et verser la cotisation minimale. Des versements rétroactifs ne sont possibles qu’à titre exceptionnel et au maximum pour les cinq années précédentes.
L’AVS dans le système des 3 piliers en Suisse
L’AVS fait partie du système de prévoyance vieillesse dit des 3 piliers en Suisse. Ce système garantit la sécurité financière des personnes âgées.
Le premier pilier comprend l’assurance-vieillesse et survivants (AVS), l’assurance-invalidité (AI), les prestations complémentaires (PC) et le régime des allocations pour perte de gain (APG). Il assure la couverture des besoins vitaux, y compris en cas d’invalidité ou de décès.
Le deuxième pilier est la prévoyance professionnelle (caisse de pension), qui permet de maintenir le niveau de vie habituel à la retraite.
Enfin, le troisième pilier est la prévoyance individuelle et volontaire, qui offre une sécurité supplémentaire pour l’avenir.
Ensemble, ces trois piliers forment une base solide pour la prévoyance vieillesse en Suisse.